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关于真人体育2024年度市本级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况的报告
——2026年4月29日在真人体育十届人大常委会
第四十五次会议上
真人体育审计局局长 陈娟
市人大常委会：
受市人民政府委托，我向市人大常委会报告真人体育2024年度市本级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况，请予审议。
市委、市政府坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面学习贯彻党的二十大和二十届历次全会精神，深入贯彻落实习近平总书记关于审计工作的重要讲话和重要指示批示精神，坚持将审计整改“下半篇文章”与揭示问题“上半篇文章”摆在同等位置、一体推进，不断提升审计整改工作质效。市委书记陈勇要求聚力做好审计整改“下半篇文章”，坚持在建章立制、完善长效机制上下功夫，推动审计成果转化为强化治理、优化管理的制度性安排，达到“审计一点、整改一面、规范一片”效果。市长吴泽桐要求深刻认识审计整改的重要意义，持续完善全面整改、专项整改、重点督办相结合的工作格局，处理好查问题和促整改、治已病和防未病、治当下和管长远的关系。
按照市委、市政府部署要求，根据市人大常委会对《真人体育2024年度市本级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》（以下简称《审计工作报告》）的审议意见，市政府办公室印发通知，进一步压实相关区、部门单位的整改责任。市审计局将《审计工作报告》反映的120个问题全部纳入整改范围，及时跟踪督促6个区（功能区）、45个部门单位进行整改，确保真正将审计整改成效转化为政府治理的实效。
一、审计整改工作情况和取得成效
全市各区（功能区）、各部门和单位认真学习贯彻习近平总书记关于审计工作的重要讲话和重要指示批示精神，严格按照市委、市政府工作安排，切实扛起审计整改政治责任，坚持标本兼治、系统施治，推动审计查出问题整改落地见效，审计监督在规范财政管理、防范风险隐患、提升治理效能中的作用持续彰显。总体上看，2024年度审计发现的问题整改责任压得更实，监督合力不断增强，成果运用持续深化，整改成效显著提升。截至2026年3月底，《审计工作报告》反映问题120个，已整改74个。其中：54个已到整改期限的问题，已完成整改53个，到期整改率为98.15%；66个未到整改期限的问题，已完成整改21个，剩余45个问题均已明确整改措施和责任。各相关区（功能区）、部门单位制定完善制度30项。市人大常委会纳入跟踪监督调研的3个方面问题，到期整改率为100%。
（一）高位统筹压实责任，构建齐抓共管工作格局。市委、市政府坚持从政治和全局高度统筹推进审计整改工作。市委主要领导主持召开3次市委审计委员会会议，研究部署审计及整改工作。市政府主要领导主持召开全市审计工作会议及市政府党组会议、常务会议共5次，推动审计发现问题全面整改落实。市委审计办、市审计局及时呈报重大审计事项，确保重要问题第一时间报告、处置。各区、各部门单位严格履行整改主体责任，行业主管部门强化监管职能，形成上下贯通、齐抓共管的整改工作格局。
（二）健全机制规范流程，提升整改长效水平。认真落实市委审计委员会印发的审计查出问题整改约谈办法，组织对整改不力的单位进行约谈。完善全面整改、专项整改、重点督办相结合的整改推进模式，建立上级审计机关交办问题与市本级审计发现问题“双清单”，依托审计整改监督管理系统开展全过程跟踪核查。进一步规范审计整改类型调整变更办理程序，严谨划定整改类型、明确整改时限，推动审计查出问题按期整改、彻底整改。
（三）强化协同凝聚合力，筑牢整改刚性约束体系。持续深化审计监督与纪检监察监督、组织监督、人大监督贯通协同，推动信息互通、成果共享，不断增强整改刚性约束。市纪委监委根据审计反映的线索问题开展监督查处。市委组织部将审计发现问题及整改成效作为干部考核任用的重要参考。市人大预算工委跟踪督办审计发现的突出问题，在全省率先提请人大代表对整改情况进行满意度测评。市财政局联动审计加强部门预算项目审核，将审计发现问题作为安排部门预算资金、财政绩效评价的重要参考。
二、审计查出问题的整改情况
（一）财政管理审计查出问题的整改情况。
审计发现问题28个，已完成整改17个，完善制度6项。
1.关于财政收支管理不规范的问题。一是对非税收入管理不到位的问题。1个区争取广东省财政厅支持，规范非税收入管理，上线非税收入收缴一体化系统，上缴5395.46万元至国库。1个部门就某公司开工违约金3672.05万元追缴事宜，向人民法院申请强制执行，并获法院裁定准许。2个部门完善行政处罚执收、催缴工作机制，收回应缴未缴罚没收入88.53万元。二是对部分资金沉淀未盘活的问题。3个部门开展资金清算工作，退还428.04万元项目结余资金至国库。
2.关于部门专项资金管理不到位的问题。一是对资金审核把关不严的问题。1个区督促相关部门收回多计项目支出155.27万元。1个部门收回多发帮扶补贴资金59.59万元，补发补贴资金3.66万元。1个部门印发预算管理办法，规范经费调剂审批流程，上缴项目结余资金2.65万元。1个部门建立完善企业征信“双核查”机制，规范奖补资金发放、赛事审核程序。二是对部分资金使用绩效不佳的问题。1个区核减海岛垃圾外运服务费25.26万元。1个部门印发国有资产管理办法，依法依规开展资产评估。
3.关于地方债务及转移支付资金管理不够严格的问题。一是对专项债券资金管理不到位的问题。1个区结合财政收支现状，暂缓建设2个项目。二是对专项转移支付资金使用不规范的问题。2个区加大预算执行力度，及时拨付教育发展专项资金3563.85万元。
（二）重大项目审计查出问题的整改情况。
审计发现问题28个，已完成整改17个，完善制度2项。
1.关于项目前期管理不到位的问题。一是对决策不科学的问题。1个区进一步优化某山体绿化方案，调减项目投资515.7万元。二是对预算编制价格虚高的问题。1个区督促建设单位核减垃圾焚烧费142.25万元，收回项目安监工程主材130万元。1个部门修订完善占道施工路段交通疏导员设置等2项制度，对交通疏导员相关费用进行核查。
2.关于工程建设监管不到位的问题。一是对主管部门监管力度不足的问题。1个部门开展建设系统资质审批专项治理，加大违规“挂证”人员查处和企业资质动态核查力度，依法依规撤销20家企业相关资质。二是对建设统筹管理不到位问题。1个部门优化管网设计，新增雨水箱涵，确保管线建设符合新规标准。1户国企加快推进路面工程建设，该项目已基本具备通车条件。三是对工程施工监管不到位的问题。1户国企督促施工单位补装管廊托臂支架、防水卷材，核减基坑支护钢板桩、临时围挡工程造价99.1万元。1个部门核减抢险修复工程款28.27万元。1户国企组织复核扩建工程设备指标，核减造价8.81万元，处罚施工单位及监督单位违约金6万元。四是对工程变更管理不到位的问题。1个区督促相关代建单位及时办理变更签证，核减市政项目金额132.56万元。五是对建设单位结算审核把关不到位的问题。3户国企核减5个项目工程款464.02万元，处理处罚相关施工、监理、咨询单位金额合计161.07万元。1个区核查固废处置项目实际施工情况，核减结算金额144.3万元。
3.关于信息化项目资金使用绩效低的问题。1个部门完善智慧工地监管平台、建筑节能能耗监测平台功能，推动智慧工地监管平台对接市工程建设项目审批管理等6个系统。1个部门升级“智慧新监管平台”，不断提升平台流转率和使用率。1个部门结合实际情况优化水库来水预报及洪水预报模型，完善图像智能识别功能，实现垃圾漂浮物、非法侵占等问题自动识别与预警。1个部门减少“一般贸易货物进出口申报”等9个平台子项目2025年度运维费109万元。
（三）重点民生资金审计查出问题的整改情况。
审计发现问题19个，已完成整改13个，完善制度1项。
1.关于“百千万工程”审计发现的问题。一是对部分资金审核把关不严的问题。1个部门优化资金拨付流程，从严规范补贴申领审核，追回违规申领的补贴资金189.3万元。二是对部分资金绩效不佳的问题。1个区清理收回沉淀在各村资金339.68万元。1个部门印发加强农业农村项目储备管理通知，动态调整项目入库，加强涉农项目统筹管理。1个镇调整人居环境提升工程项目，调减重复的树木迁移费预算107.92万元。
2.关于社保基金和民生资金审计发现的问题。一是对部分医保基金监管不到位问题。1个部门依法依规对违规收费行为进行处理和清退，追回违规资金143.93万元。1个部门印发加强建设管理通知，建立专科联盟绩效评价指标体系，组织开展药事管理指标监测和处方点评，指导医院规范诊疗、合理用药；推进检查检验结果互认平台落地珠海，牵头制定全市检查检验互认目录，明确互通共享项目276项。二是对部分社保基金收缴分配有缺漏，未及时保障群众利益问题。1个部门加强工作协同，完成征地社保费分配495.38万元，维护被征地农民权益。1个部门建立部门间信息共享机制，通过广东省集中式人力资源和社会保障一体化信息系统核查项目参保情况，保障建筑职工保险权益。
3.关于城中旧村改造项目专项审计发现的问题。1个区按要求成立经济测算审核专项小组，选择具备资质的单位开展经济测算评估工作，加强对旧村改造经济测算评估核查。
（四）国有资产管理审计查出问题的整改情况。
1.关于企业国有资产审计方面。审计发现问题24个，已完成整改13个，完善制度19项。
（1）对部分国企财务管理和资产管理不规范的问题。1户国企开展物业清查、评估工作，完成对5项已处置资产的账面处理。1户国企修订完善招标采购、投资管理等制度6项，推动公司内审人员从2人增至5人。1户国企按要求梳理境外资产，调整固定资产账实差异。
（2）对工程项目建设管理不到位的问题。1户国企组织召开专家咨询会，优化修复方案，核减相关设计费、修复工程费，追究相关人员责任。
（3）对业务风险控制不到位的问题。1户国企印发风险管理制度，加大风险追偿力度，收回涉税损失118.96万元。1户国企修订印发采购交易行为管理办法、合同管理等2项制度，扣减中标人违约金70.08万元。1户国企加强投后管理，持续开展亏损治理。
2.关于行政事业性国有资产审计方面。审计发现问题10个，已完成整改8个，完善制度2项。
（1）对基础性管理工作薄弱的问题。1个镇印发固定资产盘点工作方案，更新登记资产36项。1个实验室成立核查小组对资产开展核查，更新资产登记信息、完善资产标签，建设科研设施与仪器共享系统，推动海底地震监测仪等设备面向社会共享。1个部门整合业务用房需求，调剂闲置设备至实验室使用，提升设备利用率。
（2）对资产使用管理不规范的问题。1个部门完成业务楼资产移交与账务处理手续。1个部门印发物业管理制度，成立物业管理工作组，追回商铺租金及滞纳金5.87万元，对尚未收回的租金、违约金提起诉讼。1个部门强化宿舍规范化管理，结合历史实际情况优化租金标准。
3.关于国有自然资源资产审计方面。审计发现问题11个，已完成整改6个。
（1）对土地管理不到位的问题。1个部门更新828.9亩国有空闲地数据，全面开展全市适宜造林空间摸底排查，建立健全专项台账，强化造林项目选址指导与把关。2个区按照规定完成50.3亩人工造林任务。1个镇全面清理被倾倒垃圾地块并恢复土地原状。
（2）对生态环境保护不到位的问题。2个区重新摸排农污处理设施及管网现状，完成21套农污处理设备入账转为固定资产。3个街道完成污水直排、化粪池和管网污水溢流等问题整改，1个镇排查并完成4宗污水乱接乱排问题整改整治。
三、审计整改工作中存在的问题及后续工作安排
自市人大常委会审议通过《审计工作报告》以来，市审计局对发现问题的整改情况进行了全面跟踪督促检查。截至目前，74个问题已完成整改，剩余46个已制定整改时间表，明确具体责任单位和整改措施，正在加快推进整改：一是财政管理审计方面涉及“未及时下达且未结转上级专项转移支付资金”“公共绿色照明LED路灯改造工程结算缓慢”等11个问题。其中个别区由于目前财政资金紧张，在优先保障“三保”支出前提下，按照轻重缓急原则有序安排支出。项目主管部门正督促加快项目结算、按合同重新核算业务量并办理支付工作。二是重大项目审计方面涉及“部分信息系统核心数据可用性差”“某工程管廊管理站未办理规划和施工许可”等11个问题。相关主管部门已启动相关平台下线处置工作，并终止后续费用支付。相关企业正推进管廊管理站规划建设手续，并按规定分析相关支出。三是重点民生资金审计方面涉及“部分已竣工项目未及时办理竣工财务决算”“部分经济合作社违法出租国有空闲地”等6个问题。相关区正督促代建单位加快推进项目竣工决算。相关单位全面核查经济合作社违法出租国有空闲地行为，结合实际清理违法出租国有空闲地情况。四是国有资产管理审计方面涉及“个别功能区对固定资产核算和管理不规范”“部分土地既被认定为耕地又被认定为林地”等18个问题。其中相关功能区加强与原主管单位的沟通，做好历史建设工程项目的移交、管理。相关单位调整土地类型为非林地并报上级部门审核。
对未整改到位的问题，相关区、部门和单位要对后续整改工作作出安排。整改责任单位要进一步强化组织领导，合理制定阶段性整改目标，盯紧盯牢进度，及时更新报送整改结果。审计机关持续做好跟踪督促检查，对整改情况适时开展“回头看”，加强跟踪问效，强化成果运用，对发现的整改不力、虚假、推诿整改等情形，运用审计整改约谈等方式，做到失责必问、问责必严。
下一步，市政府将始终以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届历次全会精神，严格落实党中央、国务院关于审计工作的决策部署，压紧压实各级各单位整改主体责任与行业监管责任，健全闭环整改机制，确保审计问题全面整改、见底见效。持续深化审计改革创新，提升审计机关履职能力，加快构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系，以精准有力、常态长效的高质量审计监督，更好服务保障全市经济社会高质量发展。
【文字解读】关于真人体育2024年度市本级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况的报告解读
【一图读懂】关于真人体育2024年度市本级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况的报告
